Страхование во Франции. Пенсионная система Франции

O` la la! Сегодня в объективе нашего внимания - очаровательная и неповторимая Франция!

Но вся романтика, как правило, уходит у французов на десятый план, когда речь идет о финансах))

Поэтому приготовьтесь к сочетанию живописных пейзажей с сухими фактами страховой и пенсионной сферы жизни французов. Ну и еще немного французских забастовок под конец - как без них ?!

Структура страхового рынка

В общем во Франции страховой деятельностью заняты три вида структур: страховые компании, генеральные агенты и брокеры.

Генеральные агенты и брокеры осуществляют на местах формально самостоятельную деятельность, что дает возможность главным страховым компаниям экономить на содержании филиалов в регионах. Страховым бизнесом также активно занимаются банки и почтовые отделения.

Острая конкурентная борьба привела к тому, что страхование стало одним из самых выгодных размещений собственных финансовых средств граждан и организаций.

В свою очередь, страхование обеспечивает трудоустройство около 1% французского трудоспособного населения. Сегодня две трети страховых полисов по страхованию жизни продаются банками, которые от своего имени предоставляют полный спектр страховых услуг.

В последнее десятилетие наблюдалось существенный рост рынка личного страхования, в частности в сфере индивидуальных соглашений на дожитие. Сейчас оно занимает 3/4 французского страхового рынка по сравнению со страхованием имущества и ответственности.

Также наблюдается доминирование пенсионного страхования над любыми другими видами страхования жизни (страхованию от несчастного случая и на случай потери жизни).

Несмотря на сложные условия, связанные с низкими процентными ставками, французский рынок страхования жизни в 2019 году показал хорошие результаты.

Премии за 2019 увеличились на 3,5% по сравнению с предыдущим годом и составили 144,6 млрд евро.

Объем страховых выплат составил 118,7 млрд евро, а чистая прибыль на конец декабря 2019составил 25,9 млрд евро, что на 4,4 млрд евро больше за тот же период 2018 года.

Сейчас большинство европейских страховых рынков следует к точке насыщенности. Особенно это касается страхования, отличного от страхования жизни. Жесткая конкуренция, обусловленная внедрением Директив ЕС по созданию и функционированию свободного рынка услуг, вызвала масштабные процессы слияния и поглощения, происходили и происходят на французском страховом рынке. Во Франции быстрый рост рынка страхования жизни позволяет компенсировать нестабильность рынка рискового страхования. Стратегия, ориентированная на увеличение выручки, для большинства страховых компаний оказалась лучше, чем стратегия, ориентированная на увеличение доли рынка.

За увеличение доли рынка спорят сейчас только крупные страховые компании. Так, около 40% страхового рынка Франции контролируют пять крупнейших страховщиков, на долю 10 крупнейших компаний приходится 58% рынка.

Внешние рынки

Выход французских страховых компаний на внешние рынки был очень активным в 1980-1990 гг. С целью обслуживания крупных зарубежных рисков и активации единого европейского страхового рынка французские страховые компании активно покупали зарубежные страховые компании.

Но сегодня многие французские страховщики лишаются своих зарубежных филиалов, которые стали убыточными вследствие незнания внешних рынков. Взаимопроникновение европейских рынков еще достаточно незначительное и страховая деятельность остается национальной по сути.

Идея обслуживать международных клиентов интересная, но сложная, поскольку нет единых общеевропейских реестров, служб урегулирования страховых случаев и тому подобное. Глобальные управленческие стратегии дают возможность распределять финансовые и страховые риски, но остаются очень дорогими. Новые рынки Восточной Европы, Китая, Юго-Восточной Азии является очень привлекательным, однако доля французских страховых компаний на них до сих пор весьма невелика.

Несмотря на все это, французский страховой рынок является одним из крупнейших в ЕС.

Что с налогами?

Во Франции страховые компании, как и другие юридические лица, обязаны платить налог на прибыль, ставка которого составляет 33%.

Страховые компании также платят в бюджет налог на страховые премии, выплачиваемые страхователем, и на доход от инвестиционной деятельности, за вычетом расходов на ведение дел.

В соответствии с налоговым законодательством Франции любой страховой договор, независимо от того, с иностранным или национальным страховщиком он заключен, подлежит налогообложению, а ставка налога варьируется от 7 до 30% в зависимости от природы застрахованного риска. Исключением являются договора страхования жизни, где страхователем является физическое лицо, которое не проживает во Франции, не является резидентом; а также договора, объект страхования которых находится на территории Франции.

Базой налогообложения при расчете налога на страховую премию сумма, уплачиваемая страховщику (страховой взнос, расходы, связанные с заключения договора страхования, которые включаются в стоимость полиса).

От уплаты НДС страховые компании освобождены.

На контроле

Комиссия по контролю за страховой деятельностью внимательно следит за финансовым состоянием страховщика и в случае его ухудшения может вынести предупреждение страховой компании или дать указание в определенные сроки принять меры по оздоровлению финансового состояния. Если деятельность страховщика, по мнению Комиссии, противоречит интересам страхователя, Комиссия может потребовать предоставить план финансовой деятельности на ближайший период или заморозить активы компании.

Наиболее решительная мера, которую может принять наблюдательный орган - полный или частичный отзыв лицензии. В том случае, когда компания будет вынуждена прекратить все деловые операции, портфель договоров может быть передан другому страховщику.

Пенсионная реформа

Об основных нюансах французской пенсионной системы мы уже писали в одном из наших блогов.

Однако, как вы, возможно, помните, 5 декабря прошлого года во Франции состоялась общенациональная забастовка против пенсионной реформы, о которой мы тоже расскажем.По подсчетам МВД, в этот день на акции протеста вышли около 800 тыс. человек больше, чем в 70 городах. Забастовки привели к остановке более 80% поездов и парализовали работу парижского метро. 10 декабря прошла вторая масштабная акция. Главные организаторы - ведущие профсоюзы Франции.

В чем заключаются запланированные нововведения, и почему многие французы с ними не согласны?

Ещё в ходе своей предвыборной кампании Эмманюэль Макрон обещал упростить схему начисления пенсии.

Предложенная пенсионная реформа предусматривала устранение так называемых «специальных режимов» (количеством более 40), которые регулировали выплаты в различных профессиональных категориях. Вместо этого правительство предложило перейти к «универсальному» пенсионному режиму. После реформы должна быть установлена единая ставка пенсионных взносов, а сумма пенсионных выплат будет рассчитываться с учетом всей карьеры.

Сейчас при расчете размера пенсии учитываются лучшие в плане доходов 25 лет работы в частном секторе и последние полгода службы в государственных структурах. Предполагается, что после реформы размер выплат будет зависеть от количества баллов, которые работникам будут начислять с первого дня их трудоустройства в соответствии с характером деятельности.Но наибольшее возмущение вызвало увеличение возраста выхода на пенсию.

Хотя формально возраст остался без изменений - 62 года, на практике появляется новый возраст для расчетов - 64 года. Завершить карьеру можно и до, и после этого срока - но размер выплат будет, соответственно, меньше или больше в зависимости от возраста. Каждый год досрочного выхода на пенсию обернется потерей 5%, соответственно каждый лишний год трудового стажа увеличит выплаты на 5%.

Экономисты говорят, что таким образом власти хотят заложить финансовую базу для будущих изменений, ведь новая система начнет работать только после 2035 для тех, кто родился после 1975 г., поэтому правительство пытается принять некоторые меры, чтобы сэкономить деньги для ее внедрения.

По мнению чиновников, реформа сделает систему более справедливой и поможет предотвратить дефицит, который, согласно официальным данным, достигнет в 2025 году от 8 до 17 миллиардов евро. Но критики утверждают, что это приведет к тому, что людям придется работать дольше и увеличит социальное неравенство.

В данный момент в парламенте Франции продолжаются дебаты по законопроекту о пенсионной реформе. Правительство надеется провести голосование в первом чтении до муниципальных выборов, которые пройдут в конце марта 2020 года, а окончательное принятие текста запланирован на начало лета.

До сих пор остается открытым вопрос об установлении «стандартного» возраста выхода на пенсию - из-за того, что это нововведение вызвало наибольшее сопротивление французов, правительство ещё продолжает вести переговоры с профсоюзами, поэтому «продолжение следует»...